记者 贺向军 实习记者 李欣彤 报道
以来，新郑农商行陷入了营收净利双下滑的局面，进入这一趋势并未改善，下滑幅度进一步扩大。
日前新郑农商行发布中报显示，今年上半年实现营业收入6.03亿元，同比减少18.95%；实现净利润1.49亿元，同比降幅达到54.85%。记者注意到，利息净收入为该行的主要收入来源，占比达到98.51%，该项大幅下滑拖累了整体营收，在支出方面则是资产减值损失激增136.44%，进而吞噬净利润。
此外，新郑农商行去年不良贷款双升，资产质量难言乐观。末，该行不良贷款率2.52%，同比上涨0.65个百分点，同期拨备覆盖率降至163.12%，降幅达到94.15个百分点。
对于营收净利双下滑、资产质量存隐忧等问题，记者致电并致函新郑农商行，但截至发稿，未获任何回复。
上半年资产减值损失飙升136.44%致净利润腰斩
近三年，新郑农商行资产负债表一直呈扩张态势，却出现缩水的情况。截至今年6月末，该行资产规模448.77亿元；负债总额408.00亿元，所有者权益总额40.77亿元；而年初时三项余额依次为450.67亿元、409.75亿元、40.92亿元。
在存贷业务方面，今年上半年，新郑农商行存款余额大增背后，贷款余额却小幅增长，存贷比较年初减少近4个百分点，背后或存在盈利能力不足等问题。
截至6月末，该行各项存款总额388.14亿元、各项贷款总额211.82亿元，分别较年初上涨38.69亿元、7.53亿元；对应增速11.07%、3.7%；存贷比从年初的58.46%下降至54.57%，低于行业平均水平。
业内分析人士告诉记者："因为存款是要付息的，即资金成本，若一家银行的存款很多，贷款很少，就意味着它成本高、收入少，银行的盈利能力比较差。"
从新郑农商行上半年的收入来看，也的确如此。中报显示，该行利息净收入贡献总收入比例高达98.50%，为最主要的收入来源。具体来看，今年上半年，该行利息收入下滑10.48%至10.17亿元，同时利息支出上涨5.50%至4.22亿元，压缩了该行利息净收入同比下降19.40%至5.94亿元。
利息净收入的颓靡导致新郑农商行上半年的营业收入下滑18.95%至6.03亿元。
在支出方面，新郑农商行的营业支出主要由税金及附加、业务及管理费、资产减值损失三项构成。今年上半年，该行业务及管理费同比下降4.60%至2.49亿元；税金及附加总额较小，仅上涨0.01亿元；需要指出的是，该行资产减值损失激增136.44%至1.65亿元，而上年同期还不足0.7亿元。最终，资产减值损失的大幅增长导致该行营业支出同比上涨25.15%，至4.18亿元。
在营业收入本就减少的情况下，新郑农商行营业支出上涨幅度更大，致使净利润同比骤降54.85%至1.49亿元，在目前已经披露半年报的100家农商行中，降幅排名居前。
不良贷款双升 资产质量下行压力隐现
新郑农商行成立于12月，是经中国银监会批准，在河南新郑农村合作银行基础上改制组建的股份制地方性一级法人银行，截至末，该行注册资本6.56亿元。
在此次发布的半年报中，新郑农商行并未提及资产质量相关数据，但从近三年财报可以窥见，该行经营区域集中、贷款集中度风险较高、收入结构单一，风险较难分散，资产质量堪忧。
尤其在，新郑农商行的信贷风险开始加速暴露，风险吸收能力明显弱化。
财报显示，-，该行不良贷款率分别为1.87%、2.52%，去年上涨了0.65个百分点；不良贷款规模则从3.56亿元扩大至5.38亿元，同比增幅达到51.12%。同期拨备覆盖率由的257.27%下降至163.12%，降幅达到94.15个百分点。银保监会此前公布的数据显示，截至末，商业银行不良贷款率为1.86%，拨备覆盖率为186.08%。
"受经济下行以及压降不良贷款偏离度影响，该行不良余额大幅上升，拨备覆盖率明显下滑，信用风险管控难度加大。"日前，中诚信国际披露的新郑农商行跟踪评级报告指出，新郑农商行公司治理和风险管理能力有待加强；不良上升导致拨备计提压力较大，盈利能力有所弱化。
在信贷资产方面，记者注意到，新郑农商行逾期贷款集中度、客户集中度风险较高，在经济下行环境中，业务发展及资产质量易受区域经济和单一客户波动影响。
财报数据显示，截至末，该行逾期贷款余额同比大幅增长101.58%至23.28亿元，在总贷款中占比10.93%，其中逾期90天以上贷款占比上升0.33个百分点至2.20%，前十大客户逾期贷款余额合计13.91亿元，占全部逾期贷款的59.75%，行业则主要集中于建筑业及农林牧渔业。
从客户集中度风险来看，由于投放部分制造业、建筑
业及房地产业大额贷款，截至末，该行最大单一贷款和最大十家贷款总额在资本净额中的占比分别为7.17%和47.45%，已经逼近监管要求的10%和50%，客户集中度亟待改善。
对此，上述评级报告解释："受当地经济结构特征影响，新郑农商行贷款主要集中于批发零售业、农林牧渔业、制造业、建筑业以及租赁和商务服务业。在宏观经济下行的背景下，部分制造业、建筑业及批发零售业等信贷客户经营困难，无力按时偿还贷款，对该行资产质量造成压力。
进入，疫情的冲击导致商业银行资产质量整体承压，不良贷款生成速度有所加快，不良资产余额处上升趋势。
"虽然银行采取了临时延期还本付息、借新还旧、展期、修改贷款合同等对冲政策措施，但经营不善的企业本身存在的问题并没有根本解决，今后仍然存在违约风险，当前不良贷款并未充分暴露，其所面临的风险损失压力可能还会显著上升。"上述分析人士表示。
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